부동산을 보유하고 있다면 종합부동산세(종부세)에 대한 관심이 높을 수밖에 없습니다.
“나는 종부세 대상인가?”, “종부세를 얼마나 내야 하나?”, “절세 방법은 없을까?”
이런 고민을 해결하기 위해 종부세 계산기를 활용하면 간편하게 예상 세금을 확인할 수 있습니다.
이 글에서는 2024년 종부세 계산법과 절세 전략을 자세히 정리하고 있으니 예상 세금을 확인해 보시기 바랍니다.
목차
2024 종부세 기준과 계산 방법
종부세는 과세표준 × 세율로 계산됩니다.
과세표준은 공시가격 × 공정시장가액비율 – 기본공제금액으로 산정됩니다.
✅ 2024년 공정시장가액비율
| 구분 | 공정시장가액비율 |
|---|---|
| 1주택자 | 80% |
| 다주택자 | 100% |
✅ 종부세 세율 (2024년 개정 기준)
| 과세표준(만원) | 1주택자(%) | 다주택자(%) |
|---|---|---|
| 3억 이하 | 0.5 | 0.6 |
| 3억 ~ 6억 | 0.7 | 0.9 |
| 6억 ~ 12억 | 1.0 | 1.2 |
| 12억 ~ 50억 | 1.4 | 1.8 |
| 50억 ~ 94억 | 2.0 | 2.5 |
| 94억 초과 | 2.7 | 3.6 |
무료 종부세 계산기 활용법
정확한 종부세를 계산하려면 온라인 종부세 계산기를 이용하는 것이 편리합니다.
아래에서 무료 종부세 계산기를 활용하는 방법을 알아볼까요?
✅ 사용 가능한 종부세 계산기 사이트
- 국세청 종합부동산 세법
- 부동산 계산기 (보유세 포함)
- 종부세뿐만 아니라 재산세(보유세)도 함께 계산 가능
- 다주택자의 경우 합산 보유세를 미리 계산하는 데 유용
종부세 절감 전략 – 세금 부담 줄이는 법
종부세 부담이 크다면 절세 전략을 고려해볼 수 있습니다.
✅ 1) 공시가격 낮추기 (이의신청)
- 종부세는 공시가격을 기준으로 계산되므로, 공시가격이 과도하게 책정되었다면 이의신청을 통해 조정할 수 있습니다.
- 국토교통부에서 매년 4~5월에 공시가격 조정 신청을 받습니다.
✅ 2) 배우자 증여를 활용한 세 부담 감소
- 부부가 공동명의로 주택을 보유하면 각자의 공제금액을 활용하여 세 부담을 줄일 수 있습니다.
- 다만, 증여세도 고려해야 하므로 신중한 검토가 필요합니다.
✅ 3) 법인을 통한 세 부담 조절
- 다주택자의 경우 개인 명의가 아닌 법인 명의로 주택을 보유하면 절세 효과를 볼 수 있습니다.
- 하지만 법인세 및 종부세 중과 여부를 사전에 확인해야 합니다.
✅ 4) 1주택 비과세 혜택 활용
- 1세대 1주택자는 보유 기간에 따라 종부세 부담이 크게 낮아질 수 있습니다.
- 일정 요건을 충족하면 장기보유특별공제를 받을 수도 있습니다.
종부세란? (정의 및 기본 개념)
종합부동산세(이하 종부세)는 일정 기준을 초과하는 고액 부동산 보유자에게 부과되는 세금입니다.
✅ 재산세와 별도로 부과되며, 1년에 한 번(12월) 납부해야 합니다.
✅ 과세 기준일은 매년 6월 1일이며, 이 날 기준으로 보유한 주택에 대한 세금이 부과됩니다.
✅ 종부세 부과 대상
- 1주택자: 공시가격 합산 11억 원 초과 시 종부세 부과
- 다주택자: 공시가격 합산 6억 원 초과 시 종부세 부과
※ 예외: 공시가격 6억 원 이하 주택은 종부세 부과 대상이 아님
결론 및 FAQ
✅ 결론
종부세는 고액 부동산 보유자에게 부과되는 세금으로, 기준 금액을 초과하면 납부 대상이 됩니다.
세금 부담을 줄이려면 공시가격 조정, 공동명의 활용, 증여 및 법인 활용 등의 절세 전략을 고려해야 합니다.
✅ 자주 묻는 질문 (FAQ)
🔹 Q1. 종부세는 언제 납부하나요?
👉 매년 12월 1일~15일 사이에 납부해야 합니다.
🔹 Q2. 1주택자의 종부세 부담은 얼마나 되나요?
👉 공시가격이 11억 원을 초과하는 경우 종부세가 부과되며, 공정시장가액비율을 적용한 후 세율에 따라 결정됩니다.
🔹 Q3. 종부세를 안 내도 되는 방법이 있나요?
👉 1주택자의 경우 장기보유특별공제 혜택을 받거나, 공시가격 조정을 신청하여 세 부담을 낮출 수 있습니다.
🔹 Q4. 다주택자의 종부세는 얼마나 오르나요?
👉 2024년 다주택자의 종부세율이 조정되었으며, 최고 3.6%까지 적용됩니다.